236某某宝洁经营部预收款标准流程（样本）(doc)
|某某宝洁经营部预收款（样本） | |责任人： |IDS标准操作流程手册 | |编写人： |日期： | |批准人： |代码： | 目的： 明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据 能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信 用状况。 原则： 1. IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客 户应收帐款。 2. 分销商财务以：收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。 当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这张销售单还没 有发货。 这张销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔挂 帐已经冲销完毕。 3. 业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。 4. 财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。 运作流程 | |运作环节 |电脑操作 |运作人员|时间 | | | | | |（根据具体情况定| | | | | |） | |1 |业务员负责收款，收款后| |业务员 |随时 | | |将货款交收款台。 | |收款员 | | |2 |收款台每日收款汇总并核| |会计 |9：00 | | |对无误后交会计填写每日| |出纳 | | | |收款汇总。会计将收款汇| | | | | |总交操作员输入电脑，并| | | | | |冲销应收款帐。（如果有| | | | | |预收款，请挂帐）。 | | | | |3 |操作员冲销电脑里客户的|AR：现金收据输入及 |操作员 |10：00-11：30 | | |应收帐并作预收款的记录|过帐 | | | | |。 | | | | |4 |操作员打印每日销售日记|SO：每日销售日记帐 |操作员 |下午16：30 | | |帐报表与每日蛋款报告进| |会计 | | | |行对帐。 | | | | |5 |会计收到仓库通知，该销| |会计 | | | |售单已经发货，冲销此笔| | | | | |挂收，并在收款报告汇总| | | | | |上列明。 | | | | |6 |把该笔帐冲销入帐。 | |操作员 |随时 | |7 |月末对帐：操作员按业务|AR：应收款帐龄分期 |会计 |月末 | | |经理选择的客户从电脑中|报表 | | | | |打出指定客户应收帐龄分| | | | | |期报表，与业务员的手工| | | | | |明细帐对帐，并查找原因| | | | | |如有差异即查找原因并及| | | | | |时调整。 | | | | P 236
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