《网点风险管理》

网点风险管理

培训对象：总分支行运营管理部人员、网点分管内控的行长、会计主管、会计人员等

培训时间：一天 

一、授权管理 二、网点风险管理的主要任务及方法 

三、当前前台业务的主要风险及控制方法 

一、授权管理

（一）授权的内容和形式 

1、网点业务经营范围、经营权限 

营业执照 

业务经营授权 

经营品种 

2、授权形式 

授权书 

案例  "规范银行代理销售的通知--银监-2016.docx"  规范银行代理销售的通知  "规范银行代理销售的通知--银监-2016.docx" --  "规范银行代理销售的通知--银监-2016.docx" 银监  "规范银行代理销售的通知--银监-2016.docx" -2016.docx 

网点有哪些代销业务？如何对网点代销业务进行检查？ 

（二）授权以外业务的处理 

对没有授权而市场需要、客户需要的新产品、新项目应报告请示 

案例：资金托管账户 （供销双方资金托管、） 

代发工资保函

（三）前台有哪些授权项目   

现金柜员、业务范围、业务权限 

管理柜员、业务范围、业务权限 

（四）管理者执行授权的自律行为 

1、当前基层网点存在问题： 

（1）基层行负责人权利大，缺乏有效监督制约，会计、信贷员和记账员对主任有令必遵。 

 "案例：临安前台.doc" 案例：临安 

（2）“以信任代替制度”，责任文化缺失，你好我好，大家好。低头不见抬头见。人情大于规则和法制。一连串的几个环节和不同岗位都一路“绿灯”，畅通无阻。 

案例  ：搞小团体    “窝案”  .doc 

案例：吉林 

  "案例：保证金管理风险.docx" 案例：保证金管理风险  "案例：保证金管理风险.docx" .  "案例：保证金管理风险.docx" docx 

  "案例：百分之百保证金风险.docx" 案例：百分之百保证金风险  "案例：百分之百保证金风险.docx" .  "案例：百分之百保证金风险.docx" docx 

（3）“印、押、证”管理不规范，风险大； 

自以为电子印鉴后没有风险 

自以为后台集中授权后没有风险： 

同业业务印章使用的风险：  "区域性小银行用章风控措施严重缺位.docx" 区域性小银行用章风控措施严重缺位  "区域性小银行用章风控措施严重缺位.docx" .  "区域性小银行用章风控措施严重缺位.docx" docx 

完善会计科目、账户的设置，保证会计信息的完整性和真实性。 

凡反映经济活动的事项都要在表内和表外设置会计科目进行反映 

案例：  "MPA--人行--2.docx" MPA--  "MPA--人行--2.docx" 人行  "MPA--人行--2.docx" --2.docx 

（4） 作案手法较低劣。个别人侵占资金如同“明拿明抢”。 

直接从柜台拿现金走 

（5）违规代价低，处理轻。只处理基层不处理管理层，只追究当事人责任而不追究上级领导责任；责任追究避重就轻， 

（6）在员工教育管理、重要岗位任用、年度考核机制、不良行为排查，日常考核和监督，岗位交流、轮岗、强制休假制度等方面执行不够到位。

（7）检查监督不到位，不接地气，形式主义，没有理论指导，没有工具和方法。

案例：海南 

案例：邯郸 

2、 管理者二个不能 

不能从事现金柜员的业务 

不能代替有其他人从事的工作 

工作职责：授权+管理 

案例：  "经营单位负责人自律行为.doc" 经营单位负责人自律行为  "经营单位负责人自律行为.doc" .doc 

案例： 保管箱管理：  "行长挪用4亿汇票潜逃.doc" 行长挪用  "行长挪用4亿汇票潜逃.doc" 4  "行长挪用4亿汇票潜逃.doc" 亿汇票潜逃  "行长挪用4亿汇票潜逃.doc" .doc 

案例：私自办理  房产证等   沈阳 

案例：超越权限办理  保证金账户的释放 

案例：超越权限办理贴现票据的查询 

3、 把握底线，处理好与客户的关系 

案例：行长、客户经理参与集资

案例：行长、客户经理在典当行、担保公司、小额贷款公司等入股等 

案例：组织本网点员工集体违法贷款、集资和放高利贷 

案例：不过度服务： 

 "过度服务.doc" 过度服务  "过度服务.doc" .doc 

出借员工个人卡折、用于转账、贸易结算或提现。

协助企业逃避现金支取审批和限制，套取大额现金。违规办理应由本人办理，但由他人代理的业务

应由本人签字，而由他人代签字的存取款、转账业务；

法院冻结、查扣客户账户资金时，不协作或通风报信 

案例   "公款存储利益输送" 公款存储利益输送“潜规则”  "公款存储利益输送" .  "公款存储利益输送" docx 

二、网点风险管理的主要任务及方法

（一） 营业场所的安全保卫管理 

1、营业场所安全保卫管理的主要方面 

（1）营业场所内部管理 

 "营业场所.docx" 营业场所  "营业场所.docx" .  "营业场所.docx" docx 

 "金库管理.doc" 金库管理  "金库管理.doc" .doc 

案例：假押库 

总部监控中心监控人员的履职管理？ 

（2）营业场所外部环境的检查 

是否空间明亮、有无监控死角 

是否存在储存鞭炮等危险物品的商店和仓库

居民区人员的进出 

2、检查方式：落实岗位和责任、明确检查的内容 

检查工作格式化（√）、量化、流程化        

责任到人：保卫+大堂经理+各岗位的责任制  

报告制+事后检查评估+奖惩制 

（二）营业时间的管理 

1、严格执行考勤制度 

（1）严格员工请假制度 

案例：作案后不到岗 

（2） 准时上下班，不鼓励个人加班加点，倡导集体下班离行 

案例：集中办卡 

案例： 营业时间后办理客户存款 

案例：  "系统管理漏洞.doc" 系统管理漏洞  "系统管理漏洞.doc" .doc 

2、强化对重要时段的双岗双人的检查 

非营业时间的上下班 

节假日 

中午   

案例：柜员保安勾结盗窃现金 

3、日终现金查库、帐物一致核对、帐证一致核对： 

案例：海南 

4、 检查方法 

会计主管检查每日检查柜员到岗签到系统记录的日志 

现场抽查 

报告制：会计主管对异常签到信息报告 

（三）严格授权管理的监督和检查 

1、集中授权的风险 

2、授权时的流程 

3、及时维护柜员号、柜员权限 

未及时维护柜员号的危害性 

（四）员工行为管理 

 "员工行为规范-银监.docx" 员工行为规范  "员工行为规范-银监.docx" -  "员工行为规范-银监.docx" 银监  "员工行为规范-银监.docx" .  "员工行为规范-银监.docx" docx 

1、以德留人，以德养心 

（1）放下架子，与员工交朋友，多谈心，掌握员工心理变化。骂和慫人是无能的表现。 

（2）建立微信群，动态了解员工八小时之外的活动， 多组织和参与员工的集体活动 走访家庭 

（3）特别要了解和关心家庭困难的员工，员工家庭老人的疾病、子女的就学，工作等 

（4）员工自由选择职业，辞职等是员工的权力，是社会的进步，管理者除以德留人外，不能用权压人，反之，要晓之以理，乐观其成，或者给于帮助。 

（5）强化对员工辞职、调动前的动态、情绪、业务的检查 

（6）细化和量化员工的工作、定岗定责、不能量化的要细化，要教育和告诉任务的紧迫性 

2、公平、公正、公开对待自己团队的所有人 

（1） 公开营销的费用配套、奖金分配方案，让所有员工了解本人和同事应得的奖励 

（2）尽可能减少工资、奖金的二次分配 

（3）鼓励员工在本行定期存款，使用本行的银行卡 

对员工在本行定期存款和使用本行银行卡用适当奖励。 

通过定期存款 和使用银行卡信息了解员工的家庭经济状况和动态 

3、建立员工行为规则   如： 

员工重大事项报告制度？ 

家属企业账户处理回避措施？如处理家属式企业银行账户、银企对账等业务。 

案例：山东 

本人或家属在小额贷款公司、典当行、P2P等资产管理公司、担保公司有利用关系的情况？ 

强化对参与赌博、集资等员工的监控 

提倡写周记，定期检查 

坚持按流程办事： 

案例：假法院查询，冻结、还款 

对无理取闹客户，无法出示身份证或其他证据等以XX行长是我的朋友等威胁的业务处理 

对本行辞职员工 陪同客户来本行办理账户开户、开卡等严格审查 

 "个人征信系统查询法律风险.doc" 个人征信系统查询法律风险  "个人征信系统查询法律风险.doc" .doc     

（四）搞好员工的培训：上下信息传导机制

上传下：会议、风险事件、新产品、新系统、新制度、

下传上：重大事项报告制度

案例：  "会计－时点数风险柜员控制案例.doc" 会计－时点数风险柜员控制案例  "会计－时点数风险柜员控制案例.doc" .doc 

（五）信息安全管理 

1、信息安全管理的主要方面 

案例  "敏感信息.doc"  敏感信息  "敏感信息.doc" .doc 

新加坡的信息管理：法定报表、宣誓、无义务向媒体提纲信息 

2、员工保密制度 

案例：  "员工保密工作守则.docx" 员工保密工作守则  "员工保密工作守则.docx" .  "员工保密工作守则.docx" docx 

3、强化员工对客户信息的保密意识 不该知道、不该查询资料的监控 

查询印鉴 

查询客户信息 

查询客户账户 

关注员工复制复印客户身份证、其他证件的监控 

案例：  "客户信息泄露案例.doc" 客户信息泄露案例  "客户信息泄露案例.doc" .doc 

案例：  "客户信息安全视频.mp4" 客户信息安全视频  "客户信息安全视频.mp4" .mp4 

案例：  "个人征信系统查询法律风险.doc" 个人征信系统查询法律风险  "个人征信系统查询法律风险.doc" .doc 

（六）关注大额借方交易业务 

1、每日必须阅读会计报表（会计主管） 

有哪些会计报表？

如何阅读会计报表？

每天应阅读哪些会计报表？

每天向管理层提供哪些业务报表信息？ 

风险来自于业务本身 

系统数据分析和后台数据监控系统？ 

2、让会计主管或相关人员收集每日大额借方交易数据及分析 

案例： 

某日某笔会计分录如下： 

借：现金（银行存款）100万 

：A客户账户 100万 

借：A客户  100万 

贷：其他  100万 

贷：B客户 100万 

问题：期初余额、期末余额？ 

业务形态的可能性？  转款、放贷、盗窃、集资？ 

如何数据分析？               

（七）做好反洗钱工作 

1、有哪些冼钱要求？： 

（1）  "三十种洗钱方式.docx" 三十种洗钱方式  "三十种洗钱方式.docx" .  "三十种洗钱方式.docx" docx 

（2）案例：

工行马德里冼钱案：  "工行马德里分行冼钱风波.docx" 工行马德里分行冼钱风波  "工行马德里分行冼钱风波.docx" .  "工行马德里分行冼钱风波.docx" docx 

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银行要关注存在集资行为的账户？ 

关注员工是否参与帮助集资企业的账户处理 

本行员工不能参与企业的集中 

银行的在营销客户存款时防止无底线的吸收存款 

对异常存款按反洗钱要求上报 

 "汇兑型地下钱庄.doc" 汇兑型地下钱庄  "汇兑型地下钱庄.doc" .doc 

 "浙江金华洗钱案.doc" 浙江金华洗钱案  "浙江金华洗钱案.doc" .doc 

 "外贸公司成洗钱黑地.doc" 外贸公司成洗钱黑地  "外贸公司成洗钱黑地.doc" .doc 

2、网点反洗钱的任务和方法 

（1）报送大额交易数据和可疑交易的履职？ 

（2）方法 

大额交易数据系统自动采集 

可疑交易的识别柜员判断

大数据分析法

账户交易与经营活动分析法 

案例： 同一法人成立三家公司，一家为基本户，另2家为收购等业务，收入大量款项，但无与经营范围的业务，将款项转让基本户提现 

案例：跨境购买保险转移资金 

某客户账户一天内发生上百笔交易，转入一笔几百万元后，立即通过POS刷卡分上百笔每笔金额均为3万多元的交易将资金转完。实际为香港地区保险公司代理人员向客户销售保险产品。 

案例：XX账户很少发生转账交易，经常发生大额现金取消的为可疑账户

反洗钱要点 

制度建设：有没有反洗钱的相关制度 

三类账户的清理和规范工作：是否存在可疑账户 

大额现金使用的监控    

大额数据的上报：数据采集的工具有效性、数据的完整性、上报的及时性 

可疑交易的收集和报送 

什么是可疑交易？ 

账户都是现金交易 

账户转进即转出 

账户交易与经营活动内容不相符 

频繁购汇汇出 

国外多个账户向国内汇款 

国内多个账户向国外汇款 

无贸易背景的银行承兑汇票开票、票据贴现 

无贸易背景的信用证 

利用离岸业务汇出外汇 

外贸公司、外贸企业账户非正常转账 

个人套汇转出资金 

国外购房 

国外投资 

最近国家对境外刷卡消费的信息收集规定：国家外汇管理局已于6月2日，向各银行下达了《关于金融机构报送银行卡境外交易信息的通知》。自今年9月1日起，中国民众在境外刷储蓄卡、信用卡等消费超人民币千元以上，需将相关交易信息上报至政府。 

 "反冼钱新规：买房必须用本人银行卡.docx" 反冼钱新规：买房必须用本人银行卡  "反冼钱新规：买房必须用本人银行卡.docx" .  "反冼钱新规：买房必须用本人银行卡.docx" docx 

（八）处理好客户的投诉，防止声誉风险 

1、声誉风险：

声誉风险引起的挤兑

外部集资与本行员工圈入的影响

案例：  "声誉风险管理指引.doc" 声誉风险管理指引  "声誉风险管理指引.doc" .doc 

案例：  "客户投诉案例.doc" 客户投诉案例  "客户投诉案例.doc" .doc 

案例：  "老人去世存款被冒领.doc" 老人去世存款被冒领  "老人去世存款被冒领.doc" .doc 

案例：  "用假身份证存款.doc" 用假身份证存款  "用假身份证存款.doc" .doc 

案例：  "票据寄送遗失风险.doc" 票据寄送遗失风险  "票据寄送遗失风险.doc" .doc 

案例：开证明  

2、声誉风险处置 

  案例：  "应急事项处理.doc" 应急事项处理  "应急事项处理.doc" .doc 

三、当前前台业务的主要风险及控制方法

（一）抓制度的执行 

1、制度的制定：

 "制度.doc" 制度  "制度.doc" .doc 

前台基本制度：

授权制度

现金管理制度（大额现金存取审批）

印鉴使用管理制度

不相容岗位职责相互不分离 ： 印押证三分开

员工办理自己业务的报告和回避制度

行政公章使用的管理和监督

职工请假制度

2、制度的执行力—不能死扣制度

 "德国发展银行向雷曼汇款损失.doc" 德国发展银行向雷曼汇款损失  "德国发展银行向雷曼汇款损失.doc" .doc 

 "老人抬进银行按手印.mp4" 老人抬进银行按手印  "老人抬进银行按手印.mp4" .mp4 

现在的监管规定是？    "个人账户分类解读.docx" 个人账户分类解读  "个人账户分类解读.docx" .  "个人账户分类解读.docx" docx 

（三、规范个人银行账户代理事宜） 

 "存错帐户取钱难.mp4" 存错帐户取钱难  "存错帐户取钱难.mp4" .mp4 

能否分大额和小额区别处理？ 

 "制度－1分钱破解工商银行新规%20存取钱要与银行斗心眼儿.doc" 制度－  "制度－1分钱破解工商银行新规%20存取钱要与银行斗心眼儿.doc" 1  "制度－1分钱破解工商银行新规%20存取钱要与银行斗心眼儿.doc" 分钱破解工商银行新规 存取钱要与银行斗心眼儿  "制度－1分钱破解工商银行新规%20存取钱要与银行斗心眼儿.doc" .doc 

 公安部门出证明

（二）严格按流程操作。前台业务基本没有所谓的创新 

要将流程梳理、结合业务措施具体化 

案例：  "流程案件.doc" 账户开户和印鉴建档 印鉴使用、及查询 

案例：   "操作漏洞被骗票据承兑.doc" 操作漏洞被骗票据承兑  "操作漏洞被骗票据承兑.doc" .doc 

案例：各种客户业务信息面签流程，有哪些面签业务？   "面签案例.docx" 面签案例  "面签案例.docx" .  "面签案例.docx" docx 

案例：大额支付系统查询流程  贴现的查询流程 

案例：抵质押物、保证金的办理和释放、仓单的释放流程 

案例：挂失业务的处理流程

案例：外部监管部门对客户账户的查阅、冻结处理流程 

案例 ：现金出入库资金清算流程：

 "现金出库流程和记账问题.doc" 现金出库流程和记账问题  "现金出库流程和记账问题.doc" .doc 

网点、柜员间资金调拨处理

出入库账户对账检查 

其他：？？？ 

（三）严防外部欺诈案件的发生 

 "外部欺诈案例.doc" 外部欺诈案例  "外部欺诈案例.doc" .doc 

 "存款搬家.doc" 存款搬家  "存款搬家.doc" .doc 

 "伪造资信证明.rar" 伪造资信证明  "伪造资信证明.rar" .  "伪造资信证明.rar" rar 

 "假挂失盗窃客户存款案例分析.doc" 假挂失盗窃客户存款案例分析  "假挂失盗窃客户存款案例分析.doc" .doc     "挂失风险案例.doc" 挂失风险案例  "挂失风险案例.doc" .doc 

 "浙江义乌存款贴息案件.mp4" 浙江义乌存款贴息案件  "浙江义乌存款贴息案件.mp4" .mp4 

案例：  "系统案例.doc" 系统案例  "系统案例.doc" .doc 

以上案例的系统控制方法研究？ 

 "众多储户贴息存款遭遇无法兑付.doc" 6  "众多储户贴息存款遭遇无法兑付.doc" . 众多储户贴息存款遭遇无法兑付  "众多储户贴息存款遭遇无法兑付.doc" .doc 

关注异地客户到本行的大额存款 

关注大额存后质押贷款、出具存款证明等活动的风险 

 "案例：公证文书风险.docx" 案例：公证文书风险  "案例：公证文书风险.docx" .  "案例：公证文书风险.docx" docx 

 "案例：个人资金归集诈骗.docx" 案例：个人资金归集诈骗  "案例：个人资金归集诈骗.docx" .  "案例：个人资金归集诈骗.docx" docx 

 "案例：保证金管理风险.docx" 案例：保证金管理风险  "案例：保证金管理风险.docx" .  "案例：保证金管理风险.docx" docx 

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 "案例：可疑境外汇款解付风险.docx" 案例：可疑境外汇款解付风险  "案例：可疑境外汇款解付风险.docx" .  "案例：可疑境外汇款解付风险.docx" docx 

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案例：  "区域性小银行用章风控措施严重缺位.docx" 区域性小银行用章风控措施严重缺位  "区域性小银行用章风控措施严重缺位.docx" .  "区域性小银行用章风控措施严重缺位.docx" docx 

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 "以代发工资资料申请信用卡诈骗.doc" 8  "以代发工资资料申请信用卡诈骗.doc" 、以代发工资资料申请信用卡诈骗  "以代发工资资料申请信用卡诈骗.doc" .doc 

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10.案例：  "账户监管风险.doc" 账户监管风险  "账户监管风险.doc" .doc 

（四）防范员工舞弊行为 

案例：  "现金业务风险管理.doc" 现金业务风险管理  "现金业务风险管理.doc" .doc  现金限额管理、尾箱使用方式、查库管理 

案例：查库： 

海南 

 "盗窃现金买彩票.doc" 盗窃现金买彩票  "盗窃现金买彩票.doc" .doc 

邯郸 

案例：  "VID_20150607_103629.mp4" VID_20150607_103629.mp4 

案例：  "贴息存款案例及审计.doc" 贴息存款案例  "贴息存款案例及审计.doc" .doc 

案例：  "存款被内转，放贷款.docx" 存款被内转，放贷款  "存款被内转，放贷款.docx" .  "存款被内转，放贷款.docx" docx 

案例：  "5万汇出50万元.docx" 5  "5万汇出50万元.docx" 万汇出  "5万汇出50万元.docx" 50  "5万汇出50万元.docx" 万元  "5万汇出50万元.docx" .  "5万汇出50万元.docx" docx 

案例：   "虚假交易.doc" 虚假交易  "虚假交易.doc" .doc 

案例：空存实取：自己卡、折空存、他人卡、折空存、暂收暂付科目空存处理

案例：  "银行职员虚构理财产品骗取客户资金案.doc" 虚构理财产品骗取客户资金案  "银行职员虚构理财产品骗取客户资金案.doc" .doc 

案例：员工利用银行场地飞单理财、卖保险、卖基金、集资、买卖外汇等

案例：员工用个人账户处理长短款、将客户不要的尾零现金存入本人或家人账户的现象比较普遍， 

案例：违规代理服务：

代理处理家属、亲戚、朋友的账户、对账。家属企业账户处理回避措施？  

代客户保管银行卡、存单、存折、印鉴、公私章、支付密码器、上门服务系统客户卡、USBKEY 等重要物品或密码；

代理企业操作网银、资金转账、买股票、买债券、买理财产品案例：（吉林）、

代理客户购买保险、理财、贵金属、资金转账、利息垫付等

保管担保人、验资人的资金持有人卡、折、密码，帮助其处理资金运作

（四）.账户风险管理要点： 

1、严格遵守开户管理规定： 

 "银监会：人行：三类账户开户使用管理规定.docx" 银监会：人行：三类账户开户使用管理规定  "银监会：人行：三类账户开户使用管理规定.docx" .  "银监会：人行：三类账户开户使用管理规定.docx" docx 

2、 客户身份核验：按流程办、按制度办 

（1） 身份证件的验证，应通过联网核查

杜绝：假证开户，客户为什么要通过假资料开户？（开卡恶意套现、骗贷（对公、对私）、洗钱等） 

（2）强化非本地公民开账户，开卡，代发工资、贷款、其他业务的监控 

检查方法：信息专项管理和监控  落实专人

（3） 对本行辞职员工带领客户开户的风险控制 

（4）电子印鉴卡的使用和保管的管理 

电子印鉴卡的使用规定，非指定人员不得操作电子印鉴 

电子印鉴建档的监控 

电子印鉴查询的监控 

电子印鉴核印吻合度的控制？ 

（5）不动户的管理 

（6）临时账户的管理 

3.客户账户对账要点 

员工代理对账

对账流程缺陷

对账的内容缺陷 

不按规定审核对账回执；对不反馈对账信息、对账结果不符以及对账回执有瑕疵的账户，未跟踪对账处理情况和处理结果；未达账和账款差错的查核工作返原岗处理；代理客户进行对账

（五）要完善系统控制风险控制的功能 

案例：   "file:///E:\\讲稿－商业银行审计实务－PPT\\讲稿－商业银行审计实务－PPT\\讲稿－商业银行审计实务－PPT\\系统.doc" 系统  "file:///E:\\讲稿－商业银行审计实务－PPT\\讲稿－商业银行审计实务－PPT\\讲稿－商业银行审计实务－PPT\\系统.doc" .doc   

案例：  "完善信息科技系统，控制前台操作风险.docx" 完善信息科技系统，控制前台操作风险  "完善信息科技系统，控制前台操作风险.docx" .  "完善信息科技系统，控制前台操作风险.docx" docx 

案例：  "大数据-从个人揭示整体.doc" 大数据  "大数据-从个人揭示整体.doc" -  "大数据-从个人揭示整体.doc" 从个人揭示整体  "大数据-从个人揭示整体.doc" .doc 

案例：  "风险预警.doc" 风险预警  "风险预警.doc" .doc 

（六）讨论 

1、后台远程集中授权的风险表现？ 

2、电票业务的风险表现？ 

3、银行承兑汇票开票行，经客户贴现后 持票人票据掉失挂失处理？ 

4、支付宝、微信的银行账户风险？ 

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