企业股份制改组的主要工作内容
企业股份制改组的主要工作内容 企业改制成股份制企业，大致要花半年左右的时问，收集、 整理和编制约50份文件资料，通过专业机构和政府有关部门审 定和协同工作。现将其主要工作内容按时间顺序叙述如下： 一、准备资料 1．编制总公司及所属企业的名单，每个企业的经营业绩说 明，职工人数和组织机构图。 2．简述企业的历史沿革。 3．简要说明每个企业的资本总况、投资人名单、出资构成、 各投资人的营业执照与经营业务概况。 4．总公司及下属各个企业法定代表人和主要高级管理人员 的简历说明。 5．简述企业近三年的经营状况(产量、销售收入、销售成 本、销售利润及分配)和企业的主要产品(产品品名、产量、性 能、售价及市场情况)。 6．编制总公司及下属各个企业近三年的资产负债表、财务 状况变动表和利润表。 7．印制总公司及下属各个企业合资协议书、技术经济合作 协议书、产品销售协议、技改和基本建设重大项目计划任务批复 和其他重大的经济合同与协议。 8．编制今后三年的固定资产投资计划、各年度的资金需要 量(含流动资金)。 9．编制近三年与后三年的现金流量表。 10．印制资产投资项目的立项报告和政府批复件(附上各单 项投资项目的可行性研究报告或项目建议书)。 11．总公司及每个下属企业经营计划书和今后三年分年度的 经营利润预测。 12．总公司及每个下属企业的各种产权证书复制件，主要包 括土地使用权证书、房产证书、商标证书、知识产权及专利证书等。 二、企业股改策划，包括企业运行机构确定，拟写企业近五 年的发展规划(略) 三、筹建股改业务 1．向主管部门申请股改，取得批准文件。 2．设立公司股改工作班子，成立股改领导小组和办公室。 3．签订发起人协议书和委托主发起人开展股改组建工作。 4．委托注册会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、 证券发行公司开展中介工作，取得上述机构的从业资格证书。 5．向国有资产管理部门申请企业股改中国有资产评估立项， 取得评估立项文件。 6．评估有形资产，编制评估报告书。 7．评估无形资产，包括知识产权、商誉、商标、土地使用权等。 8．会计师审计主要发起人前三年业绩，编制审计报告书。 9．取得重要合同、协议、各种产权证书复印件，律师界定、 认证投资主体及产权归属。 10．债权债务的重组与分立协议签订。 11.公司因分立或合并的重大经济合约、合同的变更的法律认证。 12．编制企业股改资产重组方案。 13．企业分立和合并重大协议的法律认证。 14．上报国有资产评估报告书，取得国有资产管理局对资产 评估结果的确认。 15．上报国有资产管理部门关于国有资产折股及股权管理方 案，取得批准文件。 16．邀集发起人认股并签订认股书。 17．取得各发起人及其法定代表人的营业执照复印件、简历 表以及决定入股的决议文件。 18．审计公司未来三年利润，编制经济效益预测审计报告书。 19．编制资金运用的可行性报告书。 20．编制公司章程、各发起人签章。 21．编制招股说明书、招股说明书摘要、内部职工人股办法。 22．编制股票发行方案。 23．与证券公司签订股票发行协议。 24．确定公司常年财务顾问、法律顾问。 25．确定承销团及证券托管机构，签订相应的协议书。 26．汇总审查的文件、批文、各种证书。 27．向主管部门呈报公司设立申请。 28．由主管部门向公司审批部门呈送企业设立股份制企业的 申请，并取得批准文件。 四、公司创立 1．召开创立会议，邀请各发起人参加。 2．通过主发起人关于企业改组的工作报告。 3．通过公司章程。 4．选举公司董事会、监事会，确立公司董事长及法人代表。 5．通过公司募股决议。 6．向工商登记管理部门申请工商登记。 五、相关事项的处理 1．关于国有土地使用权：企业要获得国家土地管理部门关 于国有土地使用权评估结果确认与处置方案的批准文件。 2．企业改组前减免税待遇或其他优惠政策，在公司改组建 立后是否继续实行，要取碍相应的批文。 3．合资企业改组或有境外资金入股时，要有外贸部门审核 签准的批文。对于后者，在公司设立后，要向外贸部门申请享有 中外合资企业待遇(募集的外资股达到总股本的25％以上)。 4．企业申报设立公司时，对其公司名称进行工商预登记， 核准后方可用其名称。 5．股份合作制企业改造，其股权(尤其是属集体法人股) 管理方案处理需政府相应的管理部门进行核准。 6．关于剥离的资产，非经营性部门的处置方案及管理方式 要得到政府有关部门的批准。 7．离退休职工的处理，亦需制定处理方案，经有关部门批 准。 六、募集股本 1．提出股票发行的审核申请，取得批件。 2．发起人缴纳股金。 3．公告招股说明书，公开募集资金，编制发行报告书和股 东名册。 4．会计师出具验资报告，涉及国有资产的，应有国有资产 管理部门签发的资金信用证明。
企业股份制改组的主要工作内容