财务管理--收据使用及收费管理制度
收据使用及收费管理制度 财务中心为加强公司内部管理、规范各部门收费凭证，必须使用统一印制的XX收据， 不得使用自行购置或其他格式的收据。 1、对各部门的要求 A. 门店财务收款后统一交总部财务，总部其他部门收取费用直接交财务部。非财务人员 一律不得收款。收到的各项费用必须开具收据，收据联由交款人保存，作为交款证 明。 B. 各门店的营业员兼促销员、促销员同时兼多个品牌且由厂方支付工资的，收到的厂方 工资（现金、工资卡），必须每月上交各门店财务，工资卡由各门店财务负责保管 ，每月拉卡取款后开具收据交商场经理，收据必须写清交款人、促销品牌。 C. 收据领用采用以旧换新制，即第二次领用新收据同时必须提供已开完的收据存根联。 D. 打印上交款项清单，附收据财务联，并保证二者一致。门店根据总部财务要求以现金 方式上缴的各项费用收入，必须根据费用的类别归类，列出明细清单，清单金额与 收据记帐联、罚款单财务联等金额必须完全一致，并经商场经理签字确认、门店财 务签字确认。 E. 每月月末必须把当月现金收费上交总部财务部。 F. 总部财务收到门店现金、款项清单及收据财务联后必须开具总收据给交款人，以证明 收到款项。 G. 费用项目包括：管理费、职工罚款、客户赔偿、商品开箱折旧费、家电以旧换新进场 费或手续管理费、收取的厂商好处费、促销员工资、离职员工工资奖金，工资奖金 单编制失误多列金额，营业员服装工号牌费、出售纸箱的收入、收取的电话费、根 据规定要求上交的款项等任何涉及现金及现金等价物的收款项目 2、财务部对收据的管理 A. 根据用量，进行收据的印制。 B. 收到印制的收据，按本编号，并在每本收据封面记录起讫号 C. 门店领用。核定各门店的收据需求量，收据领用实行以旧换新制，领用新收据实行签 收制。
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