费用审批管理办法
费用审批管理办法 1　目的 为了进一步加强资金管理，实现对成本费用等各项支出的控制，做到分工负责，归口 管理，严格控制各类费用开支，规范公司经济活动行为，加强各类费用的审批，制定本 办法。 2　适用范围 本办法适用于公司每个员工。 3　职责 财务部根据费用报销凭证及付款权限，审核“付款申请”，经部门主管批准后付款。 4　管理内容与要求 4.1　物资费用的审批 4.1.1　材料采购金额在5万元以内的，由部门主管审批，在5万元以上20万元以下的，须 由分管副总经理审批，20万元以上的总经理批准。 4.1.2　固定资产由物资部门主办。20万元以下的由部门主管初审，副总经理审批；20万 元及以上的由副总经理初审，总经理批准。 4.2　工程费用的审批 4.2.1　20万元以下的由部门主管初审，分管副总经理审批；20万元及以上的由副总经理 初审，总经理审批。 4.3　保险、贷款利息、审计费用等的审批 4.3.1　保险、贷款利息、税收、审计费等财务方面的费用支出由财务部主办，由财务部 主管审批；凡20万元及以上的由总经理审批。 4.4　其他费用的审批 4.4.1　差旅费： 4.4.1.1　一般人员由部门主管审批，各部门领导出差，按分工由副总经理、或总经理审 批。 4.4.2　业务招待费 4.4.2.1　归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总 经理审批。 4.4.3　会议费用： 4.4.3.1　归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总 经理审批。总经理工作部必须对会议费内容的真实性、合法性、合理性负责。 4.4.4　工资、奖金等费用： 4.4.4.1　由总经理工作部、财务部初审，总经理审批。 4.4.5　办公费： 4.4.5.1　归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批。 4.5　其它规定 4.5.1　总经理、副总经理因故不在公司的，其他人不得代批，特殊情况下，上级可代替 下级批准，下级不可代替上级批准。 附加说明： 本文件提出部门：公司贯标工作小组 本文件归口部门：财务部 本文件起草人： 本文件审核人： 本文件批准人： 本文件由财务部负责解释。
费用审批管理办法