差旅费报销管理办法
差旅费报销管理办法 1　目的 为规范公司本部经费支出，明确各项开支的范围和标准，严格审批和报销手续，根据 国家的有关规定，结合本公司的实际情况，制定本办法。 2　适用范围 本办法适用于公司每个员工。 3　术语和定义 差旅费包括交通费、住宿费及伙食补助费。 4　职责 财务部是差旅费管理及考核的归口部门。 5　管理内容与要求 5.1　交通费开支标准 5.1.1　总经理、副总经理出差可乘坐火车软席、飞机公务舱、轮船二等舱位。因工作需 要，随行一人可享受同等待遇。 5.1.2　部门正、副职出差可乘坐火车软席、飞机经济舱、轮船三等舱。因工作需要，随 行一人可享受同等待遇。在出差行程确定的情况下，尽可能购买打折机票。 5.1.3　其他人员出差一般情况下不得乘坐飞机。出差路途较远或飞行时间在两小时以上 以及出差任务紧急，经公司领导批准的，可以乘坐飞机经济舱。在行程能够保证的情况 下，尽量购买打折机票。 5.1.4　乘坐火车，从晚八时至次日七时，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超 过12小时的，可购同席卧铺票。为鼓励乘坐火车出差，乘车每满1小时补助10元，晚上乘 车超过6小时另补100元。 5.1.5　在出差城市，因公乘坐出租车，经部门正职同意，凭据报销。 5.2　住宿费开支标准 5.2.1　总经理、副总经理住宿费凭据报销 5.2.2　部门正、副职以及相当待遇人员出差至一般地区的所属单位办事，住宿费标准每 人每天500元，到特殊地区（海南、北京、深圳、珠海、厦门）的所属单位办事，每人每 天600元。 5.2.3　其他人员出差至一般地区的所属单位办事，住宿费标准每人每天400元，到特殊 地区的所属单位办事，住宿费标准为每人每天500元。 5.3　伙食补助费 5.3.1　公司员工出差至异地办事，每人每天100元。 5.4　差旅费的报销 5.4.1　出差人员返回后，二周内应报销差旅费。差旅费由部门主任签字报销，借款未清 的，财务不予办理。 5.4.2　出差人员参加会议、培训、学习时由会务主办单位统一安排住宿及伙食的，不再 按以上标准报销住宿费及伙食费，其费用凭会务主办单位所开票据据实报销。 5.4.3　出差人员应对差旅费票据的合法性、真实性负责。出差人员在报销时，应按财务 规定粘贴整齐、填写清楚。凡票据不齐全者，不予报销。 5.4.4　出差人员住宿费和交通费超出规定标准的，超出部分由个人自理。 5.5　差旅费借支 5.5.1　出差人员借用备用金，需填写备用金借款单，借款在一万元以内的由部门主管审 批，借款在一万元以上的由部门主管初审，总经理批准。借款金额一般不超过预计可以 报销金额的200%。 5.5.2　借款人应按借款时的用途使用借款，严禁将公款挪作他用，借款人在出差后一个 月内，及时到财务部办理报销手续，同时交回多余的款项；不能及时报销，又无正当理 由的，在其工资收入中扣回。 6　相关记录 差旅费报销单 备用金借款单
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