ERP标准业务流程图1(doc)
标准业务流程 一、销售部分： 销售合同管理流程： |业务编号 |SA-001 |业务名称 |销售合同管理 | |流程适用范围 |所有的销售业务必须以审核后的合同签审单作为业务起点 | |相关岗位及权限|岗位 |系统操作 |权限 | | |销售助理 |销售订单增加、审核 |录入、审核、关闭| | |总调室 |存货目录、产品结构 |录入、审核 | | |财务项目核算|项目目录 |录入 | | |员 | | | | |相关部门或岗位 | | | 销售业务员|销售助理 |总调室调度人员 |财务项目核算员 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |具| | | | | |体| | | | | |工| | | | | |作| | | | | |流| | | | | |程| | | | | | |销售部门销售业务员签订销售合同（参见公司合同审批流程）。所有的销售订单必 | | |须填写销售合同审批单（见表：PR-SA-01）,进行各部门审批。总调室调度人员在接| | |到销售合同审批单后，根据订单内容、存货情况、产品技术设计情况在【物料需求 | |描|计划】模块增加存货档案并建立相关的产品结构；根据销售合同审批单上总调室增 | | |加的存货档案、产品结构情况财务部门项目核算人员在【总账】模块增加成本对象 | | |项目的项目目录； | |述|销售助理根据审批后的销售合同审批单在【销售管理】模块中录入销售订单（见表 | | |：PR-SA--02），录入完毕后检查无误后，销售助理在【销售管理】模块对销售订单| | |进行审核； | | |财务部门项目核算人员根据销售合同审批单在【总账】模块增加成本对象项目的项 | | |目目录，以便进行项目的统计核算； | | |总调室调度人员根据审核后的销售订单在【物料需求计划】模块安排生产计划及采 | | |购计划；产品生产完毕后，总调室调度人员根据销售订单预发货日期进行组织发货 | | |。 | 操作要点： 1. 销售类型（按照产品项）分为五种： 车体改装销售 机加产品销售 多媒体商品销售 材料销售 系统集成销售 重点提示：根据销售统计和核算的需要，在销售订单的表头栏目内必须选择对应的销售 类型，从以上五种分类中进行选择。 2. 销售业务类型（按照结算情况界定）为三种： ◆ 普通销售业务：无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕 （含多次结算）的销售业务，在增加销售订单时选择业务类型为普通销售业务。 具体操作见普通销售业务处理流程 ◆ 分期收款业务：当月完成发货后（含多次发货），需分次、跨月进行结算、开发 票，分批结转收入成本的销售业务，在增加销售订单时选择业务类型为：分期收 款。具体操作见分期收款业务处理流程。 ◆ 直运销售：销售的商品不经过公司库房，直接将商品从供应商处发送到客户方的 销售业务（例如：商品代购业务），在增加销售订单时选择业务类型为：直运销 售。具体操作见直运销售业务处理流程。 重点提示：根据销售统计和核算的需要，在销售订单的表头栏目内必须选择对应的业务 类型，从以上三种分类中进行选择。因为三种业务的核算处理方式不同，所以在增加销 售订单时一定要区分清楚。 （二）普通销售流程： 编号：PR-SA-002 |业务编号 |SA-002 |业务名称 |普通销售业务 | |流程适用范围 |无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕| | |（含多次结算）的销售业务 | |相关岗位及权限|岗位 |系统操作 |权限 | | |销售助理 |销售管理模块中录入销售订单、销售 |录入、审| | | |开票通知 |核、复核| | |总调室调度人 |销售管理模块中录入发货单 |增加、审| | |员 | |核 | | |库房记账人员 |库存管理模块中销售出库审核确认 |审核 | | |材料成本会计 |存货核算模块中记账、制单 |记账、制| | | | |单 | | |应收往来会计 |应收账款模块中结转收入、应收往来 |审核、核| | | |核算 |销、制单| | |相关部门或岗位 | | | 客户 |销售助理 |总调室调度人 |库房记账员 |材料成本会计/ | | | | |员 | |往来会计 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |具| | | | | | |体| | | | | | |工| | | | | | |作| | | | | | |流| | | | | | |程| | | | | | | |销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据签审完毕的销售合同审批单在| | |【销售管理】模块录入销售订单并审核。 | | |产品生产完毕完工入库后，总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单| | |生成销售发货通知单（见表：PR-SA-03）； | |流|销售助理根据客户开票需求,查询销售发货通知单审核状态，对已审核的销售 | | |发货通知单在【销售管理】模块中根据销售发货通知单生成销售开票通知单（| |程|见表：PR-SA-04）,进行复核处理； | | |财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知单，手工开具销售专用发票| |描|、销售普通发票，并在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理，| | |形成应收账款往来； | |述|【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单自动传递到【库存管理】模块| | |生成销售出库单。实物出库后，库房记账人员根据将销售出库单（见表：PR-S| | |A-05）（一式三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存| | |，在【库存管理】模块对销售出库单进行审核，材料成本会计在【存货核算】| | |模块对销售出库单进行单据记账，系统自动结转销售出库成本，材料成本会计| | |进行制单生成销售成本结转凭证。 | 操作要点： 1. 销售发货分三种情况： 机加产品发货：由总调室调度人员先发组装通知到机加工程部，机加工程部从仓库领取 散件进行组装。组装完成后，凭总调室调度人员下达的销售发货通知单由机加工程部发 货。总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印 ，一式六联［财务部、总调室、销售部、机加工程部、客户（代出门证）］，分别由财 务部确定是否已经收款；由机加车间工程部进行发货，实物出库后，机加车间工程部在 销售发货通知单上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依据 ；给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知 单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核； 车体改装、系统集成设备产品发货：车体改装项目、系统集成产品完工后，总调室调度 人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印，一式五联［财 务部、总调室、销售部、客户（代出门证）、生产车间］，由财务部确定是否已经收款 ；总调室进行通知发货，在销售发货通知单上进行签字确认；销售发货通知单回执给销 售部门作为索要欠款的依据；给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字 确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核； 材料、商品销售发货：总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货 通知单，进行打印［一式五联，财务部、总调室、销售部、客户、库房保管］，由财务 部确定是否已经收款；总调室通知库房保管人员发货出库，实物出库后，库房保管人员 在销售发货通知单上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依 据；给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通 知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核； 2. 在填制销售发货通知单时，对于销售类型为车体改装的业务单据，需要在销售发货通 知单 表体录入对应成本对象项目（合同号）。 重点提示： 销售部不进行收款结算，所有的开票通知无论是否收款，销售部门都直接在【销售 管理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部 根据收款情况在应收账款模块依据财务收款流程进行结算处理。 对于客户不要发票的销售业务，销售部也需要在【销售管理】模块中做开票通知处 理 普通销售业务财务核算处理： 业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据 销售发货 销售发货通知单进行审核 借：产品销售成本---二级科目 发货通知单 商品销售成本---二级科目 贷：库存商品 销售开票 销售开票通知进行复核， 借：应收账款---xx客户 开票通知单 应收账款进行审核。 贷：产品销售收入---二级科目 商品销售收入---二级科目 应交税金---应交增值税---销项 （三）、分期收款销售业务： 编号：PR-SA-003 |业务编号 |SA-003 |业务名称 |分期收款销售业务 | |业务流程简述 |分期收款销售业务管理 | |流程适用范围 |对于当月产品发出或跨月多次发出后，本月不能全部结算，需要跨月 | | |分期进行开票、结转收入成本 | |相关岗位及权限|岗位 ...
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