237信用额建立及信用控制标准流程(doc)
信用额建立及信用控制标准流程 目的： 有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。 原则： 1. 对于所有赊销供货百货商店、超级商场在IDS系统建立信用额。 2. 百货商店和超级商场客户信用额3个月修正一次。 3. 客户信用额必须得到财务经理以及相关经理的批准。 4. 客户信用额根据以下方式计算得出。 计算依据：——客户过去三个月销售量。 ——客户赊销天数。（付款天数+平均送货天数） ——信用系统（客户付款表现以及销售人员意见） 建议公式：信用额=客户过去3个月销售/90天×赊销天数×信用系数（计算表见附件） 客户信用最大风险值=信用额×风险系数（过去3个月中最高月销量/过往3个月平均月销量 ） 程序： 信用额建立： 1. 每季度末（财务结帐那天），财务部回顾客户销售及付款状况，编制客户信用额计算表 ，交销售代表。 2. 销售代表安照客户实际财务及业务发展状况，提供调整系数交财务部。 3. 财务部计算客户季度最新信用额及客户信用最大风险值交经理批准。 4. 操作员调整修改IDS客户信用额 。 信用额的临时调整： 1. 财务部或销售代表根据客户付款或销售申请减少或增加客户信用额（申请表见附件） 2. 申请表交直接经理和经理批准交电脑操作员调整IDS客户信用额。 信用额建立流程 | |运作环节 |电脑操作 |运作人员 |时间 | |1 |财务会计回顾客户销售及付款| |财务会计 |每季度末 | | |状况，提供信用调整系数，交| | | | | |财务经理。 | | | | |2 |销售代表按照客户实际业务发| |销售代表 |每季度末 | | |展状况，提供销售增长系数交| | | | | |分销商经理。 | | | | |3 |财务经理和分销商经理共同确| |财务经理/分销商|每季度末 | | |认客户季度最新信用额。 | |经理 | | |4 |操作员调整修改IDS客户信用 | |操作员 |每季度末 | | |额。 | | | | 搁置订单释放流程 | |运作环节 |电脑操作 |运作人员 |时间 | |1 |操作员开销售单时，发现有 |SO：输入该销售|操作员 |随时 | | |信用问题订单，进行定单搁 |单时出现警告 | | | | |置，打印出搁置定单报表。 | | | | |2 |分销同经理收到搁置定单报 | |操作员 |上午10：30/| | |表后向财务出纳和销售代表 | |财务人员销售代 |下午 | | |询问是否已收到该客户的货 | |表 |15：30 | | |款。 | | | | |3 |若已收货款并且已收货款大 |忽略此警告，继|操作员/分销商经|得到收款员 | | |于信用差额，分销商经理同 |续打印此销售单|理/财务人员 |的肯定答复 | | |意释放。如否，分销商经理 |/信用控制系统 | |后 | | |与负责该客户的销售代表联 |：选择搁置此订| | | | |系并决定释放或取消该订单 |单/信用控制系 | | | | |。 |统：打印搁置订| | | | | |单报表 | | | P 237
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