214财务会计核心运作流程(doc)
| | | | | | | | | | | | | |宝洁 |分 销 售 |客 户 | | | | |产品供 |财务部 |销售部 |管理系 |人力资 |总经理 | | | | | |应部 | | |统部 |源部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |产品供 |会计 | | | | | | | | | |应部经 | | | | | | | | | | |理 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 214 ----------------------- 方法： 1、最后在日结前过帐 步骤： 1. 收到退货申请报告。 2. 审查退货出仓文件。 3. 恰当核准付款转帐。 4. 更正应付帐款。 输入： 1. 应付帐款 2. 要求退货申请报告 退货/折扣处理 输出： 1. 经更正的应付帐款 说明： 根据贯有程序更正应付帐款核准借记凭单金额。 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 应付帐款 编号：6. 3 .2 要素： 退货/折扣处理 地点：总部 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 应付帐款 编号：6.3.1 要素： 付款计划和处理 地点：总部 宝洁月末开出关于折扣的VAT发票 输入： 供应商发票和原始凭证 付款计划协议书 付款处理和核准 是否14天付款 银行划款（输入付款折扣如付款按时） 付款与发票相配合 输出： 应付帐款 未付款发票 经理同意及批准
214财务会计核心运作流程(doc)