076 关于工程项目竣工结算进行社会审价的联合操作程序(doc)
关于工程项目竣工结算进行社会审价的联合操作程序 1. 目的：上海公司为了加强对工程项目的结算管理力度，提高工程系统人员的成本意识， 使工程项目的竣工结算工作进入受控状态，特制订本管理办法，并要求工程系统的各 部门按照本办法的具体条款进行操作，在实践中积累经验，从而达到完善制度，健全 制度的目的。 2. 范围： 2.1小区住宅的全部单体及总体的建筑安装工程。 2.2除小区住宅单体及总体建安工程以外，内部结算价在10- 50万元的工程项目抽取10%送审，50- 100万元的工程项目抽取50%送审，100万元以上的工程项目100%送审。 2.3对审计单位的选择和签约： 2.3.1选择对象具有上海市甲级工程造价资质的机构。(见附件) 2.3.2由预算部和财务部共同商定提出初步选取审价机构名单，并由预算部和财务部负责 合同条款的拟定和签约。 2.3.3委托审计工作，须以合同形式进行，审批程序是：预算部牵头，财务部监督(分管 副总(总经理。 3. 工作职责: 按已拟定的工作程序认真操作, 提高业务水平。 4. 程序： 4.1零星工程结算送审的项目由财务部负责任意抽取。 4.2计划预算部按公司原定结算审核程序工作，结算工作完成后，同财务部任意抽取一至 两家具有上海市甲级资质的机构，由预算部把整套结算资料、竣工图送交审价机构，移 交资料时须附资料清单，并做好签收登记。 4.2.1结算资料中包括：施工单位的结算承诺书、结算备忘。 4.2.1.1施工单位的结算承诺书内容：a.在审价过程中不再增加任何结算资料，包括图纸 、鉴证单、价格凭证等；b.在送审结算书中项目的工程量如发生变化，可作调整，若项 目的遗漏，施工单位均作让利给甲方，不作增加调整；c.甲方与审价单位执行市审价收 费标准，若由于施工单位的高估冒算，核减额大于5%，则两种取费标准引起的差额由施 工单位承担。 4.2.1.2结算备忘：甲、乙双方初审时审核情况，有争议的问题以及要求重点审核的项目 的说明。 4.3在送审期间，预算部和财务部一起参加审计工作会议，并保持良好沟通。 4.4审计结束后，对审计结果进行复核与确认工作。 4.4.1首先施工单位在审定单上签字、盖章。 4.4.2在施工单位认可后，由预算部主办人员及部门经理进行复核确认，再将结算资料与 审定单上报分管副总复核、确认，最后上报林总。 4.4.3经林总认可的审定单盖章后，送审计事务所盖章签字。 4.4.4甲、乙及审计三方确认后，则审计结果生效。 4.5审计结果生效后，审计结果、整套结算资料返回计划预算部存档，做好退还签收手续 。 5、送审周期： 5.1 预算部内部审核结束后10天内送审，审价单位审核周期为一个月，审核完毕，三方盖章 后进行甲供材料等预算外款项的清理核对工作, 完成后10天内付款。 6、评审工作： 6.1计划预算部将会同财务部有选择地对审核个案进行业务评审，以求不断提高专业工作 水准。审价的评审工作原则上由预算部和财务部共同操作。如财务部有特殊原因不能到 场，事后可随时通过审价单位进行核实和了解情况。 7、支持工作： 7.1因结算审核工作牵涉到工程、预算、设计等专业部门，必要时将组织各专业部门的人 员参与审计工作，各部门应予积极配合支持。 8、此程序文件应发放陈总、吴健勇、童传友、预算部全体、物业公司、财务部。 注：1、持有本文件者应严格按此文件要求执行。 2、若认为本文件有不合理之处应及时向本文件的审批人提出修改意见。 编制： 校对： 审批： 发放号： 附件: 上海市二十家甲级工程造价咨询机构 1. 上海建设物业经济所 2. 上海第一测量师事务所 3. 上海万国建设工程招标咨询中心 4. 上海市政审价事务所 5. 上海市杨浦区建设工程技术咨询公司 6. 上海投资咨询公司 7. 上海建设财务监理有限公司 8. 上海东方投资监理有限公司 9. 上海市工程建设咨询监理公司 10. 上海申元工程投资顾问有限公司 11. 上海华辰建设投资顾问有限公司 12. 上海市政工程造价咨询公司 13. 上海功成建设顾问有限公司 14. 上海惠浦工程造价咨询有限公司 15. 上海银信建设工程咨询中心 16. 上海沪港审计师事务所 17. 上海杨浦审计事务所 18. 上海万隆审计事务所 19. 上海浦东审计师事务所 20. 上海东华会计师事务所
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