清产核资报表

附件：
清产核资报表编制说明


一、编制范围：
此次中央企业的清产核资工作由国资委统一部署，清产核资报表的编制范围应与清产核资目标相一致。因此，清产核资报表的基本编制范围是集团公司及所属独资或控股的各级子企业，包括境外子企业、事业单位等（无论是否开展清产核资）。
二、报表组成
本套报表包括：
（一）报表封面。
（二）清产核资工作情况表：资产负债清查表（企清工作01表）、企业基本情况表（企清工作02表）、资金核实申报表（企清工作03表）、企业损失挂账情况表(按原会计制度) （企清工作04表）、企业预计损失情况表(按《企业会计制度》) （企清工作05表）、资金核实分户表（企清工作06表）。
（三）损失挂账分项明细表：货币资金损失挂账分项明细表(企清明细01表)、坏账损失挂账分项明细表(企清明细02表)、存货损失挂账分项明细表(企清明细03表)、待摊费用损失挂账分项明细表(企清明细04表)、其他流动资产损失挂账分项明细表(企清明细05表)、长期投资损失挂账分项明细表(企清明细06表)、固定资产损失挂账分项明细表(企清明细07表)、工程物资损失挂账分项明细表(企清明细08表)、在建工程损失挂账分项明细表(企清明细09表)、无形及递延资产损失挂账分项明细表(企清明细10表)、其他资产损失挂账分项明细表（企清明细11表）、其他资金损失挂账分项明细表(企清明细12表)和盘盈分项明细表(企清明细13表)。
三、分户报表封面
（一）企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。
（二）企业负责人：指在工商行政管理部门登记的法人代表。凡企业正在更换法人代表，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。
（三）企业制表人：指具体负责填制本报表的工作人员。
（四）审计事务所：指对企业清产核资进行专项财务审计的社会中介机构全称。
（五）制表日期：指企业实际制表的日期。
（六）企业（单位）统一代码：指各级技术监督部门核发的企业（单位）法人代码证书规定的9位代码。尚未领取统一代码的企业（单位），应主动与当地技术监督部门联系办理核发手续。
本代码由本企业代码、上一级企业（单位）代码、集团企业（公司）总部代码三部分组成，具体填报方法如下：
1．非集团型企业只需填列“本企业代码”，“上一级企业（单位）代码”和“集团企业（公司）总部代码”不填。
2．集团型企业需区别以下情况填列：
（1）集团公司总部（一级）在填报集团企业合并报表时，“本企业代码”

货币资金损失挂账分项明细表
企清明细01表
编制单位： 年 月 日 金额单位：元
序号 项目名称 损失原因 发生时间 项目原值 预计残值 清查出有问题资产数 企业申报损失数 中介审核数 关键证据 索引号 备注
列损益 核权益 列损益 核权益

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
合计
1
2
3

清产核资报表