节税工具选用与反避税应对

节税工具选用与反避税应对



(课程背景
近年经济发展环境面临形势极为复杂，经济社会发展中“两难”问题增多，政府“很差
钱”。税收任务全面吃紧，“严稽查”成不二法则，税务稽查正逐渐从“执法督查”转为“以
抓收入为主”。
在这样的大背景下，企业普遍感到税负很重，有意无意地少交税、稀里糊涂地多交税
，这是中国企业的现状。企业税务战略调整涉及多部门联动，需要“一把手”决策，而很
多决策者没有意识到——税务这个“高风险区”和“隐型利润池”对于良性持续发展的重要程
度，对未来我国税收规范化、信息化带来的挑战没有必要的认识。
由于企业对税务（自查）稽查的应对、涉税争议的解决或税务危机处理缺乏专业了解
，与税务机关之间的沟通又往往难以达到预期的效果，最终轻则高额的罚款，重则追究
有关人员的刑事责任。如何解决涉税争议、化危为机，在控制风险的前提下创造利润，
已成为现阶段企业高管的必修课！

(六大收益
■
明确企业和涉税人员风险，提出针对应对方案，有效保护企业与涉税岗位自身的利益；

■ 明确税务稽查的应对策略，建立稽查应对程序，以降低风险，控制支出；
■ 明确当税务危机来临时，如何有效的化解危机，以达到平衡风险的目的；
■ 明确如何在税务行政复议与诉讼时把握主动权，以争取企业的合法利益最大化；
■
明确不同避税工具灵活运用的方法，税务“垃圾篓”的具体操作方案，合法降低支出；
■ 明确建立集团公司税务内控体系的方法，以达到对公司税务风险预警的目的。


(郭伟老师观点
现金“管道”装上节税“阀门”，就能创造税务利润！
只要节税工具选用得当，至少可以砍掉15%－40%的税款！
搞懂税务“潜规则”，分析失败的税务稽查与筹划案例会更有用！
“点子大王”式的税收筹划已成为过去，“以票抵税”的时代也即将结束！

(课程特点
亲身经历的国内重大税务事件体会与经验分享。
向央视“百家讲坛”、“今日说法”学习，以案说法，使培训变得更有趣。
从“实战”的角度，让学员学会如何“安全创造税务利润，远离税务风险”。
站在专业领域的前沿，用深刻的行业背景和实战经验，帮助受训者转换视角看问题。


(课程体系
一、税务改革篇
1、国家税制改革的方向及步骤分析
2、税制的改革对企业税务利润的影响
3、纳税服务与税务稽查“两个轮子一起转”的含义解析
二、公司发票专题篇
1、新公布的《发票管理办法》要点解析：
1.1虚假发票的税务定义
1.2没有发票，不一定就不能税前扣除的理解
1.3发票能够税前扣除的三大要素
1.4精选的与发票有关的五个政策问题解析
2、发票类税务案例及政策解析
2.1公司商业佣金提取的渠道及税务风险点评
2.2公司无过错取得虚假发票的税务处罚解决案例分享
2.3公司高管（股东）通过发票冲账兑现薪酬被税务处罚案例及解决
2.4公司销售过程中费用、赠品的税务风险点提示及规避思路和方法
3、公司日常经营活动中取得发票的风险点提示及规避方法
3.1会议费、中介费、公关费等费用类项目的合理安排
3.2销售人员薪酬、公司促销等等活动中费用的合规扣除
3.3采购、后勤、人力资源、职务消费、员工福利活动等费用的妥善安排
三、公司节税规划篇
1、三大节税工具
1.1影视作品类：“非诚勿扰”的节税运用
1.2古董字画类：“古董”在装修中的节税运用
1.3钻石饰品类：某央企天价吊灯的节税猜想
2、二大节税管道
2.1利润转移：品牌使用费、关联公司的节税运用
2.2法定扣除：“广告费”的节税运用
3、一大秘密账户
3.1合规并节税的“秘密”资金账户的建立和使用
四、公司涉税岗位篇
1、公司涉税岗位所面临的挑战及风险
1.1三大挑战：政策类、数据类、证据类
1.2六大风险点：发票管理、政策运用、损失备案、责任认定、纳税评估、新政出台


2、公司导致税务稽查的五大原因解析
2.1领导批示：国美税务事件深度解析
2.2有人举报：诺基亚、波司登税务举报事件追踪分析
2.3专项检查：2011年度税务稽查重点行业及项目分析
2.4当地稽查：有代表性的税务稽查案例解析
2.5纳税评估：税务获奖纳税评估案例解析
2.6税务稽查应对、解决思路及方法
3、年度最新税务政策的把握要点及运用
3.1税务机关下发文件的把握与理解要点
3.2精选的五个税务总局回答问题及分析
3.3精选的五个企业关心的税务政策问题及解析
4、八大热点税务危机案件独家、深度解读
4.1秀水街税务举报门事件
4.2长虹原高管举报长虹虚开增值税发票事件
4.3 销售商举报诺基亚偷税事件
4.4一起罕见的税务机关败诉事件
4.5万科预提巨额土地增值税事件
4.6中石油高管低价购房门事件
4.7五粮液由于税务原因被证监会立案调查事件
4.8原东星航空控制人兰世立逃避交税被判刑事件
5、公司防控税务风险体系的规划建立与运用
5.1公司税务策略的选择
5.2公司内部税务管理的趋势
5.3执行税务管理应包括的八大要点
5.4国内领先公司值得借鉴的税务管理经验分享

(讲师介绍


历任税务专管员、业务科长、税政科长、业务局长、第三届中国注册税务师协会常务
理事；30年的涉税工作经验。
国内著名税务争议与危机处理专家，拥有多家大型企业、跨国公司的服务经验。
参与注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草。
国内多所高等院校客座教授，并与清华等十几个院校、培训机构在“总裁班、高管班”
的培训中长期合作，课程深受学员和机构欢迎。
“中国税务报”等十几家业内知名涉税网站、报刊的专栏作者；

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