同业业务合规管理和审计大纲(1天)
同业业务合规管理和审计大纲(1天)详细内容
同业业务合规管理和审计大纲(1天)
同业业务合规管理和审计
一、同业业务的主要内容和审计方法
1、同业业务监管规定解读
2、同业存单合规管理
3、同业账户管理及审计:
4、同业代销业务合规管理及审计
5、同业代付业务及审计
6、非标资产合规管理和审计
7、表外资产合规管理和审计
8、衍生品交易合规管理和审计
9、金融创新业务审计
10、外包业务合规管理和审计
二、同业业务的主要内容和审计方法
1、同业业务监管规定解读
(1)规范同业业务-四部委.docx
(2)银监会同业业务规定.doc
2、同业存单合规管理
(1)同业存单风险
(2) 同业存单管理规定
(3)同业存单爆发式增长
3、同业账户管理及审计
4、同业代销业务合规管理及审计
5、同业代付业务及审计
6、非标资产合规管理和审计
7、表外资产合规管理和审计
8、衍生品交易合规管理和审计
9、金融创新业务审计:
10、外包业务合规管理和审计
三、总行资金运作、合规管理和审计方法
1、总行资金运作的主要内容
2、总行资金运作的操作流程和会计核算处理
3、资金业务运作的监管规定
4.资金业务三大风险表现
(1)信用风险:企业债券违约
(2)市场风险:利率风险、融资风险
(3)操作风险
案例:光大证券乌龙
富田银行资金违规交易.doc
交银施罗德乌龙事件
5、资金业务合规管理和风险控制要点
(1)业务架构:资金业务风险“三段控制论”
(2)业务授权:资金业务授权风险管理
(3)同业授信: 同业客户同一授信质量
6、资金业务审计的重点和方法
(1)审计方案
审计人员如何进行总行资金业务的审计?
(2)共同点:
专营制:架构、人员配备检查
系统检查:业务处理系统、资金清算系统、会计核算系统、风险报告信息系统、台账
授权:授权管理、经营范围、经营金额
授信:交易对手的授信管理
制度建设
(3)同业专营制检查
案例:同业专营业务检查要点
案例:上海沪银监局银行同业业务检查要点
资金头寸管理审计
资金拆入、拆出审计
(6)债券投资业务审计.
(7)委外投资业务检查
(8)票据业务审计
(9)银监会:四套利审计
(10)同业存款审计
(11)同业存单合规管理 和审计
(12)同一机构兜底.doc:审计
(13)同业对接信贷主要方式及审计
(14)委外投资审计:委外业务--委托投资业务
(15)资产与负债期限配置的流动性审计问题
(16)同业账户管理及审计:
(17)同业业务成本与效益的审计问题
(18)衍生品交易审计
(19)资产证券化业务
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