企业内部审计实务（2天）

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|企业内部审计实务（2天） |
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|【培训收益】 |
|●理解内部审计部门的定位 |
|●理解如何成为合规的“内审人” |
|●了解内审人员能力模型和职业发展通路 |
|●掌握内部审计标准化流程和注意事项 |
|●掌握具体循环舞弊审计要点 |
|●学习先进企业的审计和稽查经验，思考内审如何适应时代的变化 |
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|【培训大纲】 |
|一、审计理念、团队及能力 |
|1、内审定位和目标 |
|●内审定位 |
|●内审定义 |
|●内审目标 |
|2、内审职业环境和未来十大转变 |
|3、思想和观念上如何成为“合格”的内审人 |
|●通用要求 |
|●职业要求 |
|4、内审职业胜任能力模型和职业发展通道 |
|●胜任能力模型内容 |
|●胜任能力模型举例 |
|●职业发展通路构建 |
|●职业发展通路模型举例 |
|5、内审团队组建和能力打造 |
|●内审团队分类 |
|●内审人员招募 |
|●能力打造方法 |
|6、内审与其他部门的关系协调 |
|●与监事会、审计委员会关系 |
|●与其他各部门关系 |
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|二、内审实务 |
|1、内审工作标准化流程之准备阶段工作 |
|●如何选择对象 |
|●如何分配资源 |
|●如何协同 |
|●如何出具审计方案 |
|●方案目的 |
|●方案作用 |
|●出具步骤 |
|●制定方法 |
|●制定要点 |
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|2、内审实施阶段工作 |
|●原则问题 |
|●审计通知 |
|●资料收集 |
|●审计方法十一种 |
|●访谈法注意十二点 |
|●审核分析四法 |
|●观察法 |
|●函证法 |
|●盘点法八技巧 |
|●因果法和果因法 |
|●拉窗帘法 |
|●遵循法和思维创新法 |
|●解剖麻雀法和高屋建瓯法 |
|●否定之否定法 |
|●红旗标志 |
|●抽样 |
|3、内审底稿编制及审阅 |
|●编制内容，证据相互印证 |
|●底稿参考模版 |
|●底稿审阅 |
|4、内审报告编制和分发 |
|●报告形式和内容 |
|●报告五要点 |
|●报告发送 |
|5、国际内部审计标准介绍（红皮书体系解读） |
|6、后续审计 |
|●如何沟通和保证 |
|●后续审计范围及方式 |
|7、内审质量管理 |
|●底稿和报告复核 |
|●项目抽查 |
|●质量评估 |
|8、内审保密和安全管理 |
|9、内审三级档案管理 |
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|三、各业务循环审计要点和案例研究 |
|1、人力审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|2、财务审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|3、采购 审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|4、物流审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|5、生产审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|6、研发审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|7、销售审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|8、信息系统审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
|9、投资筹资审计 |
|●审计要点 |
|●查处诀窍 |
|●案例研究 |
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|四、内审沟通技巧和冲突化解 |
|1.沟通技巧 |
|2.冲突化解 |
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|五、内审部门在内控体系推进建设中的作用 |
|1、内控体系推进部门设置 |
|2、内审部门的作用 |
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|六、内审、内控、风险管理的关系的把握 |
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|七、内审如何适应互联网化的发展 |
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|八、审计经典案例解析 |




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