企业内部审计

  培训讲师:辛玉军

讲师背景:
辛玉军★管理学硕士,工学学士★企业信息化,工厂数字专家★高德拉特组织认证TOC应用专家★Celemi认证讲师教育及资格认证:智能制造、企业信息化、工厂数字、自动化专家,高德拉特组织认证TOC专家(TOCE),TOC应用专家TOCAE,管理学 详细>>

辛玉军
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企业内部审计详细内容

企业内部审计


企业内部审计

1. 课程内容

← 内部审计
← 什么是内部审计
• 内部审计的发展与变革
• 内部审计的功能与职责
• 内部审计的组织机构
• 内审人员的角色定位和变迁
← 内部审计基础
• 内部审计的目标与任务
• 内部审计的成功要素
• 内部审计的绩效标准
← 不实财务报表的审计
• 财务报表常见错误与舞弊
• 内部信息风险模式
• 分析性监控BOA与AMP技术
• 审计风险(DR)评估
• PFR、CFR与BVR技术
← 八大循环地内部控制和内部审计实务
• 销售与应收帐款循环
← 订单、信用、物流、发票、应收帐款、票据以及客户投诉
• 采购与应付帐款循环
← 请购、采购、授权、验收、退货、供应商、应收帐款以及付款
• 生产循环
← 产能、计划、领料、生产、品质、存货管理以及存货帐务
• 研发循环
← 基础研究、产品设计、技术研发、新产品试制与测试、研发信息以及档案管理
• 人力资源循环
← 人力资源规划、人事作业、招聘、培训、升迁、考核以及薪资
• 融资理财循环
← 借款审核、借款和约、抵押、还款和付息、股票以及债券
• 投资循环
← 短期投资、长期投资、投资分析作业
• 固定资产循环
← 固定资产的购买、租赁、保管、使用、报废以及档案管理
案例讨论与实务解答

 

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