数字化时代的发票、账务、申报协调处理与纳税风险防范
数字化时代的发票、账务、申报协调处理与纳税风险防范详细内容
数字化时代的发票、账务、申报协调处理与纳税风险防范
数字化时代的发票、账务、申报协调处理与纳税风险防范
【课程背景与内容】
全增值税时代,除了增值税计算的复杂性,还有增值税发票管理的风险性,更有账务处理的难度性,申报的关联性;作为我们企业,即开出发票,构成下游的进项,又接受发票,不仅与抵扣进项税有关系,还与企业所得税有关系,发票贯穿企业的整个经营活动,那么发票开据、账务核算、纳税申报这之间是怎样一个关系?我们该如何做到协调统一呢?如何防范好这中间的风险呢?本课程在后营改增时代过对企业不同环节的经济业务发生时,对发票(收付款凭证)、账务、纳税申报的相互关系和管理的具体要求的讲解与实操案例分享,旨在让参会者掌握在后营改增时代怎样结合会计账务的处理,做好节税及税务处理工作,防范好企业的税务风险。
【参会对象】
企业财务总监、财务经理、财务主管、税务经理及财税专员及相关会计人员等。
【课程大纲】
第一部分 开篇,税务数字化时代
数字化时代,从发票管税到系统管税,我们该如何应对?
第二部分 涉税票据基础知识
1、相关法律法规层次
2、现行的关于发票的法律法规
3、发票是支付凭证
4、发票的分类
5、广义的发票:支付结算票据,
6、发票的发展
第三部分 发票、账、税务的关系
1、收、付发票(票据)决定了企业的税务税负。
2、会计核算与税收制度差异协同。
3、企业票、账、税一起管理的基本方法
第四部分 企业经营活动中的发票、账务、税务管理
第一章 筹资、投资业务
1、投入非货币资金时,投资方开票时间,开票方式,接受方怎么抵扣。
2、企业与企业间的借款,要不要开票,能不能抵扣,能不能进成本费用?
3、企业向个人借款,个人怎么开票,账务怎么支付结算?
4、企业筹办期间发票开具方法,抵扣方法,摊销方法。
第二章 生产准备(购进)业务
1、购进原材料,没取得发票的处理方法是怎样的?
2、劳动保护费发票开据及抵扣进项税的问题。
3、农副产品的发票与抵扣问题。
4、固定资产组成部分的入账、抵扣、折旧问题。
5、试运行固定资产收入与税务的处理。
6、暂估入库的固定资产,发票与暂估额有差异的账税处理。
7、购地竞拍与项目方不一致的资金、票据、账务处理。
第三章 期间费用等业务
1、办公用品的发票开具、抵扣、所得税扣除问题。
2、会议费的范围、内容、凭据、发票、抵扣与税前扣除问题。
3、差旅费及补助发票、抵扣、与个税问题。
4、招待费OR业务宣传费?发票、业务处理、抵扣问题。
5、广告费发票取得、抵扣、规划问题。
6、送产品、送服务不开发票该怎么处理的问题。
7、捐赠、赞助的票、账、税问题。
8、罚款票据该怎么处理?
第四章 销售或视同销售业务
1、货物未发出、劳务未发生,先开票,如何定性和纳税?
2、没开发票的收入该怎么申报缴税、补开发票和账务处理?
3、本期开具上期已按未开票申报缴税的发票该如何申报与缴纳?
4、价外费用&合同违约金?要开发票么?资金占用费?
5、买一赠一是怎么开票,怎么合理节税?
6、含免租期的租金怎么开发票,怎么交税,怎么做账?
7、把货物从总机构运到分支构就一定要开票交税么?
第五部分 答你疑难问题。
等你来提问。
邵励老师的其它课程
生产企业成本控制的管理策略 08.30
生产企业成本控制的管理策略【课程背景及内容】:中国已经进入后经济发展时期,激烈的竞争的市场环境,我们好多企业的日子并不好过,大多数企业的盈利能力持续下降,物价不断上涨,人工工资不断增加,人民币升值、地价翻番等,企业的成本也就不断上升。随着通胀时代的全面来临,我国劳动力、土地、原材料等各种生产要素价格飞速上涨,加之人民币升值的压力,我国生产企业的低成本优势实际
讲师:邵励详情
新社保管理模式下个人所得税对企业所得税的影响 08.30
新社保管理模式下个人所得税对企业所得税的影响【课程背景】如果说当年的“营改增”来得太突然,让你在慌乱中应对,“金税三期”也来得也很无奈,接不接受都在那儿,那么社保费改税务局征收、个人所得税改革这一系列的税制改革在这么静悄悄的又轰轰烈烈地来的时候,你又想怎么应对呢?它可能没有当年“营改增”的疲痛,但是它可能是我们企业最后“改过自新”的机会,左接员工个人报酬,又
讲师:邵励详情
信贷视角企业财务报表分析与虚假报表识别 08.30
信贷视觉企业财务报表分析与虚假报表的识别【课程对象】银行信贷客户经理【课程内容】本课程是针对银行客户经理与信贷相关人员而开发的,是站在债权人的视角解读、分析和识别企业的财务信息。本课程结合各种案例,让学员对企业财务信息的阅读、分析与识别有一个比较全面的认识,达到能俯瞰财务报表,能快速识别掌握企业的财务状况。认识三大财务报表背后的真相,揭开财务报表的面纱。读懂
讲师:邵励详情
固定资产管理 08.30
固定资产管理【课程背景】:固定资产是企业重要的生产力要素之一,是企业赖以生存的物质基础,是企业产生效益的源泉,固定资产的结构、状况、管理水平等直接影响着企业的竞争力,关系到企业的运营与发展。企业科学管理和正确核算固定资产,有利于促进企业正确评估固定资产的整体状况,提高资产使用效率,降低生产成本,保护固定资产的安全完整,实现资产的保值增值,增强企业的综合竞争实
讲师:邵励详情
减税降费背景下的财税规范之内外账合并技巧实战 08.30
减税降费背景下企业财税规范之内外账合并技巧实战【本课程的背景与内容】“金三”后,企业已经体会其威力了,紧随其后的“金四”在有条不紊地进行,移动互联网时代,后疫情经济也开始了,资本市一片红火,作为我们企业,究竟该何去何从?其实,规范成了首当其冲的任务。那么怎样叫规范呢?规范的企业是什么样子呢?每个企业都有每个企业的不同,哪么该怎么规范呢?规范对我们企业有什么好
讲师:邵励详情
减税降费时代财税政策解读与风险防范应对中的税务规划【课程背景及内容】:过去这一年,是极不平凡的一年,疫情之下,政府及时调整财税大环境,扎实做好六稳、六保工作,财政、货币、社保、就业,减税降费……等一大波财税新政陆续发布,全力加大对企业复工复产的支持力度,帮助企业渡过难关,走出困境,赢得未来!特殊时期,2020年有哪些财税新政需要格外关注?作为企业财务如何合规
讲师:邵励详情
金税四期下的涉税风险管理(大纲) 08.30
金税四期下的全电发票涉税风险管理(大纲)【课程背景及内容】:从2021年12月1日起,部分省市(上海市、广东省、内蒙古自治区等)正式开展全面数字化的电子发票(以下简称全电发票)的试点工作。税务机关依托全国统一的电子发票服务平台,24小时在线免费为纳税人提供全电发票开具、交付、查验等服务,实现发票全领域、全环节、全要素电子化。带给我们什么样的信号?我们作为企业
讲师:邵励详情
年终决算汇算的重难点解析与应对 08.30
年终决算汇算的重难点解析与应对【课程背景】2016年,终于迎来最后一批营改增,刚喘口气,一年又接近尾声,年关来了,在这个财务人既喜又难过的季节,做为财务人员,做为财税管理者,该如何而对过去这一年财税政策方方面面的变化?从全面营改增到国地税深度融合,从税务春风行动,到金三系统全面上线,在这个“秋去冬来”的季节,我们还可以先做些什么?哪些工作,是我们真正要在“春
讲师:邵励详情
企业全面成本费用管理与控制 08.30
企业全面成本费用管理与控制【课程背景及内容】:中国已经进入后经济发展时期,激烈的竞争的市场环境,我们好多企业的日子并不好过,大多数企业的盈利能力持续下降,物价不断上涨,人工工资不断增加,人民币升值、地价翻番等,企业的成本也就不断上升。通胀时代,劳动力、土地、原材料等各种生产要素价格飞速上涨,加之总的人民币升值的压力,我国生产企业的低成本优势实际上已经开始丧失
讲师:邵励详情
企业税务管理与纳税规划 08.30
企业税务管理与纳税规划【课程背景】从金税三期到金税四期;从那些年很难申请到一般纳税人,到现在只要登记就可以作为一般纳税人;作为我们现代企业的企业主,作为我们的财务人员,依法纳税显然是必须的,但是,我们依法了吗?我们纳足了吗?我们多交了吗?我们是放任自流的交税呢还是可以进行有效的纳税管理?在纷繁复杂的税收法律法规面前,我们究竟该如何管理?《企业税务管理与纳税规
讲师:邵励详情
- [潘文富] 经销商终端建设的基本推进
- [潘文富] 中小企业招聘广告的内容完
- [潘文富] 优化考核方式,减少员工抵
- [潘文富] 厂家心目中的理想化经销商
- [潘文富] 经销商的产品驱动与管理驱
- [王晓楠] 辅警转正方式,定向招录成为
- [王晓楠] 西安老师招聘要求,西安各区
- [王晓楠] 西安中小学教师薪资福利待遇
- [王晓楠] 什么是备案制教师?备案制教
- [王晓楠] 2024年陕西省及西安市最
- 1社会保障基础知识(ppt) 21159
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 20234
- 3行政专员岗位职责 19044
- 4品管部岗位职责与任职要求 16223
- 5员工守则 15461
- 6软件验收报告 15395
- 7问卷调查表(范例) 15113
- 8工资发放明细表 14554
- 9文件签收单 14195