财务系统调查提纲
财务系统调查提纲

姓名 部门 职务
财务人员情况：（包括人员、文化程度及职称、工作年限、分工）
姓名 文化程度或职称 工作年限 分工情况

会计年度 0 以大陆为主（1月1日开始） 0 以香港为主（3月开始）
会计期间 0 自然月份 0 四个星期 0 28天 0 30天
成本计算
方 法 0 实际成本法 0 标准（计划）成本法
存货核算

方 法 核算方法 存货类别
先进先出法
后进先出法
分批认定法
移动平均法
加权平均法
财务常需
查询数据 采购
仓库
销售
往来客户管理情况 0 作为二级或三级科目管理
0 作为其他项目管理
0 其他方式处理

要求：
1． 提供财务凭证、帐簿、报表等各类单据格式。
2． 提供各类报表（香港及大陆）及分析报表的格式。
3． 提供财务过程中“货票同到、票到货未到、货到票未到、货票不符”等情况的处理方法。
4． 提供财务审批程序处理流程。
5． 提供详细的财务工作流程图。
6． 提供详细的与香港总部之间财务关系图。（包括需呈送的各类报表及相应的香港相应年度调整的要求及方式）











1． 采购模块

姓名 部门 职务
外购情况
主要物料的供应渠道 0物料商
0生产厂直接购入
供应方式 0随用随买
0计划采购
0长期合同
0其他
供应商分布 0国内 %
0国外 %
供应商数量
平均订货提前期
采购申请的提出 0生产部门
0计划部门
0采购部门
0其他
采购申请的审核 0企业领导
0生产部门领导
0计划部门领导
0采购部门领导
0其他

采购订单依据 0采购申请
0采购计划
0其他

采购订单参考 0现有库存
0供应商信誉
0供应商价格
0合作伙伴关系
采购订单的审核 0企业领导 金额
0采购部门领导 金额
与仓库的联系 0采购订单
0收料通知单
0无联系
0其他
退货处理依据提供 0仓库
0质检
0生产部门
0其他
是否进行采购分析 0是
0否
如何控制订单的执行 0人工
0计算机辅助




补充：

要求：
7． 提供各类单据格式，如采购申请单、采购订单、退货通知单、收货通知单等。并指出重点项目。
8． 提供各类报表及分析表的格式。
9． 提供采购到入库过程中“货票同到、票到货未到、货到票未到、货票不符”等情况的处理方法。
10． 提供外协处理流程。
11． 提供详细的采购流程图。

确认人： 部门： 职务：
时间：





2． 仓存模块

姓名 部门 职务
仓库情况
原材料的种类及数量
正常库存金额
产成品的种类
正常库存金额
仓库信息 仓库名称 仓库地点 库存内容

原材料入库依据 0见物入库
0物加单入库
0能否一收一支
0其他
原材料质量控制 0全部
0大多数
0部分
原材料入库质检 0必须
0有时无
0有时有
0不需
产成品入库质检 0必须
0有时无
0有时有
0不需
是否设置安全库存、最高储备、最低储备 0是 制定部门：
0否
入库审核 0仓存部门领导
0财务部门
发料依据 0根据生产订单配料
0见领料单发料
0综合

是否存在仓库间调拨 0是
0否
发料审核 0仓存部门领导
0财务部门
盘点周期、类型
库存调整 0调整单据
0调整物料
退货处理依据提供 0采购部门
0质检
0生产部门
0销售部门
是否进行库存分析 0是
0否
是否有废次品专用库 0是
0否
废次品最后如何处理


补充：
要求：
12． 提供各类单据格式，如入库单、领料单、退货单、调整单等。并指出重点项目。
13． 提供各类报表及分析表的格式。
14． 提供入库过程中“货票同到、票到货未到、货到票未到、货票不符”等情况的处理方法。
15． 提供退货处理流程。
16． 提供详细的仓库业务流程图。

确认人： 部门： 职务：
时间：

财务系统调查提纲